搜题
合伙企业财产在进行清偿时，其顺序为（）。
A.支付清算费用一职工工资一社会保险费用一支付法定补偿金一缴纳税款一利润分配B.支付清算费用一职工工资一缴纳税款一支付法定补偿金一社会保险费用一利润分配C.职工工资一利润分配一支付清算费用一社会保险费用一支付法定补偿金一缴纳税款D.支付清算费用一职工工资一缴纳税款一社会保险费用一支付法定补偿金一利润分配
A.支付清算费用一职工工资一社会保险费用一支付法定补偿金一缴纳税款一利润分配B.支付清算费用一职工工资一缴纳税款一支付法定补偿金一社会保险费用一利润分配C.职工工资一利润分配一支付清算费用一社会保险费用一支付法定补偿金一缴纳税款D.支付清算费用一职工工资一缴纳税款一社会保险费用一支付法定补偿金一利润分配
答案如下：
A
解析：合伙企业财产在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳税款、清偿债务后的剩余财产，依照普通合伙企业利润分配、亏损分担规则进行分配。
A
解析：合伙企业财产在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳税款、清偿债务后的剩余财产，依照普通合伙企业利润分配、亏损分担规则进行分配。
某公司擅自公开发行证券，非法所募资金1亿元，则对其处罚的金额可以是()。
A.5万元B.50万元C.200万元D.1000万元
A.5万元B.50万元C.200万元D.1000万元
答案如下：
C
解析：根据《中华人民共和国证券法》第一百八十八条的规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额1％以上5％以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。根据法规应处罚1亿的1%～5%，即100万～500万，即C项符合题意。
C
解析：根据《中华人民共和国证券法》第一百八十八条的规定，未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额1％以上5％以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。根据法规应处罚1亿的1%～5%，即100万～500万，即C项符合题意。
下列有关分公司的说法，错误的是（）。
A.分公司不具有法人资格，不能独立享有权利.承担责任，其一切行为的后果及责任由公司承担B.分公司没有独立的公司名称及章程，其对外从事经营活动必须以总公司的名义，遵守总公司的章程C.分公司在人事上没有自主权，其主要管理人员由总公司决定并委任，但能够以自己的名义开展经营活动，从事各类民事活动D.分公司没有独立的财产，其所有资产属于总公司，并作为总公司的资产列入总公司的资产负债表中
A.分公司不具有法人资格，不能独立享有权利.承担责任，其一切行为的后果及责任由公司承担B.分公司没有独立的公司名称及章程，其对外从事经营活动必须以总公司的名义，遵守总公司的章程C.分公司在人事上没有自主权，其主要管理人员由总公司决定并委任，但能够以自己的名义开展经营活动，从事各类民事活动D.分公司没有独立的财产，其所有资产属于总公司，并作为总公司的资产列入总公司的资产负债表中
答案如下：
C
解析：分公司在人事、经营上没有自主权，其主要业务活动及主要管理人员由总公司决定并委任，并根据总公司的委托或授权进行业务活动，选项C错误。
C
解析：分公司在人事、经营上没有自主权，其主要业务活动及主要管理人员由总公司决定并委任，并根据总公司的委托或授权进行业务活动，选项C错误。
以下（）属于证券公司的高级管理人员。①合规负责人李某②副总经理王某③独立董事孙某④财务负责人周某⑤董事会秘书陈某⑥执行委员会成员钱某
A.①②③④⑤B.②③④⑤⑥C.①②③④⑥D.①②④⑤⑥
A.①②③④⑤B.②③④⑤⑥C.①②③④⑥D.①②④⑤⑥
答案如下：
D
解析：考点：考查证券公司高级管理人员的定义。高级管理人员是指证券公司的总经理、副总经理、财务负责人、合规负责人、董事会秘书以及实际履行上述职务的人员。证券机构行使经营管理职责的管理委员会、执行委员会以及类似机构的成员为高级管理人员。
D
解析：考点：考查证券公司高级管理人员的定义。高级管理人员是指证券公司的总经理、副总经理、财务负责人、合规负责人、董事会秘书以及实际履行上述职务的人员。证券机构行使经营管理职责的管理委员会、执行委员会以及类似机构的成员为高级管理人员。
非上市公众公司收购中，收购人聘请的财务顾问应当说明收购人具备要约收购的能力。下列各项中，收购人在披露要约收购报告书的同时，可以提供作为安排保证其具备履约能力的有（ ）。
A.将不少于收购价款总额的10%作为履约保证金存入中国证券登记结算有限责任公司指定的银行等金融机构B.收购人以在中国证券登记结算有限责任公司登记的证券支付收购价款的，在披露要约收购报告书的同时，将用于支付的全部证券向中国证券登记结算有限责任公司申请办理权属变更或锁定C.银行等金融机构对于要约收购所需价款出具的保函D.财务顾问出具承担连带担保责任的书面承诺
A.将不少于收购价款总额的10%作为履约保证金存入中国证券登记结算有限责任公司指定的银行等金融机构B.收购人以在中国证券登记结算有限责任公司登记的证券支付收购价款的，在披露要约收购报告书的同时，将用于支付的全部证券向中国证券登记结算有限责任公司申请办理权属变更或锁定C.银行等金融机构对于要约收购所需价款出具的保函D.财务顾问出具承担连带担保责任的书面承诺
答案如下：
BCD
解析：收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购公众公司的价款。收购人聘请的财务顾问应当说明收购人具备要约收购的能力。收购人应当在披露要约收购报告书的同时，提供以下至少一项安排保证其具备履约能力：（1）将不少于收购价款总额的20%作为履约保证金存入中国证券登记结算有限责任公司指定的银行等金融机构；收购人以在中国证券登记结算有限责任公司登记的证券支付收购价款的，在披露要约收购报告书的同时，将用于支付的全部证券向中国证券登记结算有限责任公司申请办理权属变更或锁定；（2）银行等金融机构对于要约收购所需价款出具的保函；（3）财务顾问出具承担连带担保责任的书面承诺。如要约期满，收购人不支付收购价款，财务顾问应当承担连带责任，并进行支付。
BCD
解析：收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购公众公司的价款。收购人聘请的财务顾问应当说明收购人具备要约收购的能力。收购人应当在披露要约收购报告书的同时，提供以下至少一项安排保证其具备履约能力：（1）将不少于收购价款总额的20%作为履约保证金存入中国证券登记结算有限责任公司指定的银行等金融机构；收购人以在中国证券登记结算有限责任公司登记的证券支付收购价款的，在披露要约收购报告书的同时，将用于支付的全部证券向中国证券登记结算有限责任公司申请办理权属变更或锁定；（2）银行等金融机构对于要约收购所需价款出具的保函；（3）财务顾问出具承担连带担保责任的书面承诺。如要约期满，收购人不支付收购价款，财务顾问应当承担连带责任，并进行支付。
股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。
A.6个月B.1年C.18个月D.2年
A.6个月B.1年C.18个月D.2年
答案如下：
B
解析：股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。
B
解析：股份有限公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。
证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立（）的风险控制指标监控和资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在（）都符合规定标准。
A.静态；任一时点B.静态；某些时点C.动态；任一时点D.动态；某些时点
A.静态；任一时点B.静态；某些时点C.动态；任一时点D.动态；某些时点
答案如下：
C
解析：证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。
C
解析：证券公司应当根据自身资产负债状况和业务发展情况，建立动态的风险控制指标监控和资本补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。
证券交易市场开市后，如遇偶发事故，可宣布暂停交易，在宣布之前已成交的买卖（ ）。
A.无效B.仍然有效C.当事人可以撤销D.效力待定
A.无效B.仍然有效C.当事人可以撤销D.效力待定
答案如下：
B
解析：证券交易市场开市后，如遇偶发事故，可宣布暂停交易，在宣布之前已成交的买卖仍然有效。
B
解析：证券交易市场开市后，如遇偶发事故，可宣布暂停交易，在宣布之前已成交的买卖仍然有效。
证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间，本人、直系亲属与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过（）万元的交易，应当回避。
A.20B.30C.50D.80
A.20B.30C.50D.80
答案如下：
C
解析：考点：考查证券资信评级业务人员的回避及禁止行为。证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有下列情形之一的，应当回避：1．本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人；2．本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员；3．本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人；4．本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易；5．中国证监会认定的足以影响独立、客观、公正原则的其他情形。
C
解析：考点：考查证券资信评级业务人员的回避及禁止行为。证券评级机构应当建立回避制度。证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间有下列情形之一的，应当回避：1．本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上，或者是受评级机构、受评级证券发行人的实际控制人；2．本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员；3．本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人；4．本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人发生累计超过50万元的交易；5．中国证监会认定的足以影响独立、客观、公正原则的其他情形。
甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。
A.持有甲公司60%股权的A公司B.与甲公司一起同受丙公司控制的B公司C.由甲公司董事长担任总经理的C公司D.持有甲公司15%股权，但对甲公司重大决策有重大影响的D公司E.为甲公司的收购行动提供贷款的E银行F.与甲公司一起进行房地产联营的F公司
A.持有甲公司60%股权的A公司B.与甲公司一起同受丙公司控制的B公司C.由甲公司董事长担任总经理的C公司D.持有甲公司15%股权，但对甲公司重大决策有重大影响的D公司E.为甲公司的收购行动提供贷款的E银行F.与甲公司一起进行房地产联营的F公司
答案如下：
ABCDF
解析：（1）选项A：投资者甲公司和A公司之间有股权控制关系，可以界定为一致行动人；（2）选项B：投资者甲公司和B公司之间受同一主体控制，可以界定为一致行动人；（3）选项C：投资者甲公司的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员（董事长），同时在另一个投资者C公司中担任董事、监事或者高级管理人员，可以界定为一致行动人；（4）选项D：投资者D公司参股投资者甲公司，并对甲公司的重大决策产生重大影响，可以界定为一致行动人；（5）选项E：银行为投资者提供融资安排的，不能将银行和投资者界定为一致行动人，该选项如果改为“为甲公司收购行动提供融资安排的E公司”，甲公司和E公司可以界定为一致行动人；（6）选项F：投资者甲公司和F公司之间存在联营关系，可以界定为一致行动人。
ABCDF
解析：（1）选项A：投资者甲公司和A公司之间有股权控制关系，可以界定为一致行动人；（2）选项B：投资者甲公司和B公司之间受同一主体控制，可以界定为一致行动人；（3）选项C：投资者甲公司的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员（董事长），同时在另一个投资者C公司中担任董事、监事或者高级管理人员，可以界定为一致行动人；（4）选项D：投资者D公司参股投资者甲公司，并对甲公司的重大决策产生重大影响，可以界定为一致行动人；（5）选项E：银行为投资者提供融资安排的，不能将银行和投资者界定为一致行动人，该选项如果改为“为甲公司收购行动提供融资安排的E公司”，甲公司和E公司可以界定为一致行动人；（6）选项F：投资者甲公司和F公司之间存在联营关系，可以界定为一致行动人。
保荐机构应当指定（）名保荐代表人负责1家发行人的保荐工作，出具由法定代表人签字的专项授权书，并确保保荐机构有关部门和人员的有效分工合作。此外，还可以指定1名项目协办人。
A.1B.2C.3D.5
A.1B.2C.3D.5
答案如下：
B
解析：考点：考查参与保荐工作的保荐代表人数量。
B
解析：考点：考查参与保荐工作的保荐代表人数量。
同时符合下列条件的法人或者其他组织是第二类专业投资者：最近1年末净资产不低于()万元；最近1年末金融资产不低于()万元；具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。
A.1000；1000B.2000；1000C.2000；2000D.1000；2000
A.1000；1000B.2000；1000C.2000；2000D.1000；2000
答案如下：
B
解析：考点：考查专业投资者的范围。第二类专业投资者是同时符合下列条件的法人或者其他组织：(1)最近1年末净资产不低于2000万元；(2)最近1年末金融资产不低于1000万元；(3)具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。
B
解析：考点：考查专业投资者的范围。第二类专业投资者是同时符合下列条件的法人或者其他组织：(1)最近1年末净资产不低于2000万元；(2)最近1年末金融资产不低于1000万元；(3)具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。
（）用于记录客户委托证券公司持有，担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券。
A.融券专用证券账户B.客户信用交易担保证券账户C.信用交易证券交收账户D.信用交易资金交收账户
A.融券专用证券账户B.客户信用交易担保证券账户C.信用交易证券交收账户D.信用交易资金交收账户
答案如下：
B
解析：融券专用证券账户：用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。客户信用交易担保证券账户：用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券。信用交易证券交收账户：用于客户融资融券交易的证券结算。信用交易资金交收账户：用于客户融资融券交易的资金结算。
B
解析：融券专用证券账户：用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券，不得用于证券买卖。客户信用交易担保证券账户：用于记录客户委托证券公司持有、担保证券公司因向客户融资融券所生债权的证券。信用交易证券交收账户：用于客户融资融券交易的证券结算。信用交易资金交收账户：用于客户融资融券交易的资金结算。
全国股份转让系统与证券交易所的主要区别在于()。①服务对象不同②投资者群体不同③主要功能不同④被监管体系不同
A.①②④B.①③④C.①②③④D.①②③
A.①②④B.①③④C.①②③④D.①②③
答案如下：
D
解析：考点：本题考查全国股份转让系统与证券交易所的主要区别。全国股份转让系统主要为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。境内符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股份转让系统挂牌，公开转让股份，进行股权融资、债权融资、资产重组等。申请挂牌的公司应当业务明确、产权清晰、依法规范经营、公司治理健全，可以尚未盈利，但须履行信息披露义务，所披露的信息应当真实、准确、完整。全国股份转让系统是中小微企业与产业资本的服务媒介，主要是为企业发展、资本投入与退出服务，不以交另为主要目的。
D
解析：考点：本题考查全国股份转让系统与证券交易所的主要区别。全国股份转让系统主要为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。境内符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股份转让系统挂牌，公开转让股份，进行股权融资、债权融资、资产重组等。申请挂牌的公司应当业务明确、产权清晰、依法规范经营、公司治理健全，可以尚未盈利，但须履行信息披露义务，所披露的信息应当真实、准确、完整。全国股份转让系统是中小微企业与产业资本的服务媒介，主要是为企业发展、资本投入与退出服务，不以交另为主要目的。
融入方违约，根据《业务协议》的约定须处置质押标的证券的，对于无限售条件股份，通过交易所进行处置的，证券公司按以下程序处理()。①证券公司应及时通知交易双方并报告证券交易所②T日证券公司根据《业务协议》约定，向证券交易所交易系统提交违约处置申报③T+1日起证券公司可根据《业务协议》的约定处置标的证券④违约处置后，证券公司应向交易所提交终止购回申报
A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④
A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④
答案如下：
D
解析：考点：本题考查违约处置的程序。还包括违约处置完成后，证券公司向交易所、中国证券登记结算有限责任公司和中国证券投资者保护基金有限责任公司提交违约处置结果报告。
D
解析：考点：本题考查违约处置的程序。还包括违约处置完成后，证券公司向交易所、中国证券登记结算有限责任公司和中国证券投资者保护基金有限责任公司提交违约处置结果报告。